企业老板要懂的财税知识汇总

　　1.企业每个月需要交哪些税?

　　企业每个月要交企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税。

　　2、企业所得税要交多少?

　　2023年1月1日-2024年12月31日,企业利润100万以下，企业所得税的税率为5%，利润100万至300万，税率

　　为5%，利润300万以上，税率为25%。

　　3、哪些发票可以做公司成本票?

　　办公室固定和消耗费用，差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费等开出的发票可以作为公司成本票。

　　4、哪些发票能抵扣进项税额?

　　增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。

　　5.普票和专票有哪些区别?

　　抵扣不同:普票不能抵扣增值税，专票可以抵扣增值税。税率不同:普票为3%，专票为13%、9%、6%。联次不同:普票为记账联和发票联，专票为记账联、发票联、抵扣联。

　　6、企业可以长期零申报吗?

　　零申报不建议超过6个月,否则会引起税务局的重点关注。

　　7、企业未经营,可以不用报税吗?

　　不可以。公司注册下来，就一定要记账报税，未经营可以零申报。

　　8、企业不想经营了，怎么处理?

　　可以进行转让或注销，如果是有价值的企业，建议进行转让。

　　9、发票开错了怎么办?

　　分以下情况:当月的发票可作废，跨月的发票要红冲，成品油专用发票必须红冲，销货退回的发票要红冲，电子发票必须红冲。

　　10、公司注册完之后，还要做什么?

　　刻章，税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报。

　　11、企业执照上没有的经营范围，可以开票吗?

　　若是临时性业务，可以自行开具发票。但若是经常性业务，建议工商局和税务局增加经营范围。

　　12、企业要刻哪些章?

　　正常经营且要开票，就要刻制公章、法人章、财务章和发票章

　　13、企业如何节税?

　　合理节税，可以注册3家企业，分别是一般纳税人企业(有限公司)、小规模纳税人企业(有限公司)和个体户。一般纳税人企业可以给客户开专票，购货取得专票能抵扣进项税额，客户不需要开专票可以用小规模纳税人企业，私人账户使用多的，可以通过个体户。

　　14、税局查账都查什么?

　　查合同、发票，上下游和资金流。

　　15,小规模纳税人企业有什么优惠政策?

　　2023年，月销售额10万元以下(含10万)的增值税小规模纳税人，免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税:适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

　　16、金税四期、会重点查什么?

　　查隐瞒收入，虚列成本、虚开发票、库存异常.社保异常、税负异常。

　　17、哪些企业不用缴纳企业所得税?

　　个人独资企业、合伙企业。

　　18、发票上能盖财务章和公章吗?

　　不可以，发票上是盖发票专用章。

　　19、哪些情况下，对公账户可以转私人账户?

　　发放工资、提取备用金、股息分红、偿还公司向个人的借款。

　　20、个人可以开具发票吗?

　　可以，需要去税务局申请，税率为3%。

　　21、企业一定要找代理记账吗?

　　不一定，要看企业的需求，如果新注册的公司，没有请财务人员，为了节省成本，可以找代理记账，对方一定要有代理记账许可证才行。

　　22、发票上的发票章盖反了有用吗?

　　如果盖的章是清晰完整的，盖反了同样有用。

　　23、什么是虚开发票?

　　没有真实交易;有真实交易但开具的金额或数量不符;进行了实际交易，但让他人代开发票，这些情况都是虚开发票的行为。

　　24、什么是零申报?

　　在纳税申报的所属期内没有发生应税收入，同时也没有应纳税额的情形，就是零申报。

　　25、企业未记账报税会怎么样?

　　面临税务局的罚款，法人不能买养老保险，法人被限制出境，不能搭乘飞机和高铁，不能移民，不能贷款。

　　26、忘记做企业年报了，怎么办?

　　忘记年报，可以进行补报年报。